Une approche rigoureuse de l'optimisation fiscale
L'optimisation fiscale ne consiste pas à fuir l'impôt, mais à utiliser intelligemment les dispositifs prévus par le législateur pour réduire votre charge fiscale. Chez Quintus Patrimoine, nous intégrons la dimension fiscale dans une réflexion patrimoniale globale, car chaque recommandation fait l'objet d'une simulation chiffrée et personnalisée.
Impôt sur le revenu
Stratégies de déduction et réduction adaptées à votre tranche marginale
IFI
Optimisation de l'impôt sur la fortune immobilière et restructuration
Épargne retraite
PER et dispositifs de défiscalisation pour préparer l'avenir
Impôt sur le revenu
La réduction de l'impôt sur le revenu repose sur une combinaison de stratégies adaptées à votre tranche marginale d'imposition et à la nature de vos revenus. Nous analysons l'ensemble de vos sources de revenus pour identifier les opportunités de déduction, de réduction et de crédit d'impôt.
Les dispositifs d'investissement immobilier comme le Pinel ou le Malraux permettent de réduire significativement votre impôt tout en constituant un patrimoine immobilier. Le choix entre ces dispositifs dépend de votre capacité d'investissement, de votre horizon de placement et de votre appétence pour la gestion locative.
- Investissement en loi Pinel : réduction d'impôt de 12 % à 21 % du montant investi selon la durée d'engagement
- Dispositif Malraux : réduction d'impôt pour travaux de restauration en secteur sauvegardé
- Investissement en FCPI et FIP : soutien à l'innovation avec avantage fiscal à l'entrée
- Dispositif Girardin industriel : réduction d'impôt pour investissement en outre-mer
- Dons aux organismes d'intérêt général : réduction d'impôt de 66 % à 75 % du montant
IFI — Impôt sur la Fortune Immobilière
L'IFI concerne les patrimoines immobiliers nets supérieurs à 1,3 million d'euros. La stratégie d'optimisation de l'IFI repose sur une approche combinant la réduction de l'assiette taxable et l'utilisation des mécanismes de déduction autorisés par la loi.
Nous vous accompagnons dans la restructuration de votre patrimoine immobilier pour en réduire l'empreinte fiscale, tout en préservant la valeur et la rentabilité de vos actifs. Le recours à l'endettement, la souscription de parts de SCPI en nue-propriété ou le passage à des actifs financiers sont autant de pistes que nous explorons.
- Audit de l'assiette IFI et identification des biens exonérés ou sous-évalués
- Stratégie de démembrement de propriété pour réduire la base taxable
- Acquisition de SCPI en nue-propriété temporaire (hors assiette IFI)
- Arbitrage entre immobilier physique et actifs financiers (hors IFI)
- Dons aux organismes d'intérêt général (réduction de 75 % dans la limite de 50 000 euros)
Plan d'Épargne Retraite (PER)
Le Plan d'Épargne Retraite, instauré par la loi PACTE, est devenu un outil incontournable de l'optimisation fiscale. Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable dans la limite d'un plafond annuel, ce qui permet de réduire immédiatement votre impôt sur le revenu tout en préparant votre retraite.
L'efficacité fiscale du PER est d'autant plus forte que votre tranche marginale d'imposition est élevée. Pour un contribuable imposé dans la tranche à 45 %, chaque euro versé sur un PER génère une économie d'impôt de 45 centimes. Nous vous aidons à déterminer le montant optimal de versement et à choisir le contrat le plus adapté.
- Sélection de PER individuels performants avec univers d'investissement ISR
- Calcul du plafond de déduction disponible (année en cours et report des 3 années précédentes)
- Stratégie de versement optimale en fonction de votre TMI et de votre situation
- Articulation du PER avec les autres enveloppes (assurance-vie, PEA, compte-titres)
- Anticipation de la fiscalité à la sortie (capital ou rente) selon votre TMI future